إدارة المخاطر في المرابحة المتعثرة في البنك الوطني الإندونيسي الشرعي فرع سولو: دراسة تحليلية من منظور فتوى مجلس العلماء الإندونيسي رقم 47 عام 2005
DOI:
https://doi.org/10.21111/muamalat.v2i01.46Keywords:
إدارة املخاط, ملراحبة املتعثر, البنك الوطىن اإلندونيسي الشرعى فرع سولو, لعمالء الذين ال يقدرون على الدفع عن سداد التمويلAbstract
امللخص
يتميز االقتصاد اإلسالمي بتطوير املؤسسات املالية الشرعية يف إندونيسيا بعود كثري
من كياهنا ومنتجاهتا للعمالء، وتشمل منتجاهتا من املراحبة، واملضاربة، واملشاركة، واإلجارة،
واالستصناع، وغري ذلك. ويف أعمال املصارف التمويلية، كانت املراحبة أكثر شكال خمتارا من
قبل العمالء. ولكن يف أنشطتها، وجود املخاطر يف هذه املؤسسات، كشيئ الزم عمليات
ّب ذلك إىل تعطيل
األعمال التجارية. وإذا وقع التمويل املتعثر يف املصارف اإلسالمية، فيتسب
األوضاع املالية. ولذا جيب على إدارهتا أن تكون موافقا لإلجراءات واألحكام الداخلية للمصارف
اإلسالمية. ومن البنوك اإلسالمية اليت متثل منتجات اجملتمع هو البنك الوطىن اإلندونيسي
الشرعى فرع سولو. هذا البحث من البحث امليداين، واستخدمت هذه الدراسة طريقة وصفية
نوعية، ليتم حتليلها ابستخدام فتوى جملس العلماء اإلندونيسي رقم 74 لعام .5002 ونتائج
هذه الدراسة أن التعامل املراحبة ميثل مشكلة البنك الوطىن اإلندونيسي الشرعى فرع سولو من
خالل مجع مستحقات املراحبة، وإعفاء الوقت، وإعفاء الربح، وزايدة الفرتة الزمنية لدفع األسعار
األساسية، وبيع أغراض املراحبة، وحذف الكتب أو من خالل احملكمة الدينية. واستخدام نظام
األسرة أي املشاورى ويتم عن طريق التداول بني الطرفني. وميكن للبنوك حلذف حساابت
للعمالء الذين مت حتديدهم والذين ال يستطيعون سداد الديون املتبقية. فيما يتعلق أبساليب
التعامل مع املشاكل املتعلقة بتمويل املراحبة البنك الوطىن اإلندونيسي الشرعى فرع سولو، يتوافق
بفتوى جملس العلماء اإلندونيسي رقم 74 لعام ،5002 ألن إدارهتا عن طريق ضماانت البيع،
وإعادة املبيعات املتبقية إذا وجود حقوق العميل، أو تظل مسؤولية العميل إذا مل تكن كافية لبيع
الضمان، وشطبت للعمالء الذين ال يقدرون على الدفع. من املتوقع أن يكون البنك الوطىن
اإلندونيسي الشرعى فرع سولو قادرا على احلفاظ على جودة التمويل املوجه من خالل إجراء
حتليل جيد ومناسب لتجنب حدوث خماطر التمويل اليت تؤدي إىل تعثر املراحبة، واحلفاظ على
جودة التعامل حبيث يكون أكثر توافقا مببادئ الشريعة.
References
مصادر البحث
اللغة العربية
اجلابر، عبد هللا. فقه املعامالت املالية ،1 مركز احملرتف، اململكة العربية السعودية،
وزارة التعليم، جامعة أم القرى، .1438
العروصي، حممد. خماطر التمويل بعقد املراحبة.
خان، طارق هللا. إدارة املخاطر: حتليل قضااي يف الصناعة املالية اإلسالمية،
البنك اإلسالمي للتنمية املعهد اإلسالمي للبحوث والتدريب.
عبد احلميد عبد احلي، حممد. إدارة املخاطر يف املصارف اإلسالمية )دراسة
مقارنة(، جامعة حلب، كلية االقتصاد.
عبد حممد، سعد. عقد بيع املراحبة يف املصارف اإلسالمية، جملد كلية بغداد
للعلوم االقتصادية اجلامعة العدد، احلادي والثالثون، .2012
عقيل سليمان العقيل، خالد وعلي عارف، عارف. املخاطر القانونية يف عقود
املصرفية اإلسالمية: املراحبة أمنوذجا، اجمللة التجديد، اجمللد التاسع عشر،
العدد الثامن والثالثون، 1437 ه- 2015 م.
علي عبد هللا، أمحد. املراحبة أصوهلا وأحكامها وتطبيقاهتا يف املصارف
اإلسالمية، الدار السودانية للكتب، الطبعة الثانية، .2016
عميم اإلحسان اجملددي الربكيت، حممد. قواعد الفقه، الصدف ببلشرز – كراتشي،
اجلزء األوىل، 1407ه – 1986م.
جمموعة من املؤلفني، فقه املعامالت، اجلزء األوىل.
حممد املعيويف، حنان ورضوان عبد العزيز، حممد. إدارة املخاطر يف املصارف
Ar-Risalah Journal Academic Biannual،اإلسالمية
Refereed Journal, Vol.1, Kuliyyah Of Islamic Revealed
.2017 ،Knowledge And Human Sciences IIUM
وزارة األوقاف والشئون اإلسالمية، املوسوعة الفقهية الكويتية، اجلزء التاسع،
الكويت، 1404 - 1427 هـ.
مفيض الرمحن، حممد. رؤية شرعية حول املراحبة وصياغتها املصرفية، دراسات
اجلامعة اإلسالمية شيتاغونغ، اجمللد الرابع، ديسمرب، .2007
اللغة اإلندونيسي
A. Karim, Adiwarman. Bank Islam Analisis Fiqih Dan Keuangan, Raja
Grafindo Persada, Edisi ke-3, Jakarta, 2007.
Dewan Syariah Nasional MUI, Fatwa Majelis Ulama Indonesia, No
47/ DSN-MUI/ II/ 2005 tentang Nasabah yang Tidak Mampu
Membayar.
Indrawati. Metode Penelitian Kualitatif Manajemen Dan Bisnis Konvergensi Teknologi Informasi dan Komunikasi, Refika, Oktober, 2018.
Kina, Amilis. Mekanisme Penanganan Pembiayaan Murabahah Bermasalah
Studi Kasus Pada BMT Syariah Pare, Jurnal An-Nisbah, Vol.03.,
No.02., April, 2017.
Marimin, Agus, dkk. Perkembangan Bank Syariah Di Indonesia,
Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, Vol.01, No. 02, Juli 2015.
Otoritas Jasa Keuangan, Statistik Perbankan Syariah, Agustus, 2018.
Peraturan Bank Indonesia Nomor 13/23/PBI/2011 tentang Penerapan
Manajemen Risiko Bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha
Syariah
Soemitra, Andri. Bank dan Lembaga Keuangan Syariah, Edisi Kedua,
Cet.7 Kencana, Jakarta, 2017.
Susilo, Edi. Analisis Perbandingan Penerapan Manajemen Risiko
Pembiayaan Lembaga Keuangan Mikro Syariah Studi Kasus
di BMT Beringharjo Yogyakarta dan BPRS Madina Mandiri
Sejahtera Yogyakarta, Jurnal Ekonomi Bisnis dan Kewirausahaan,
نتيجة املقابلة
نتيجة املقابلة مع فيندي يف بنك الوطىن اإلندونيسي الشرعى فرع سولو، يوم
الثالاثء، 30 أبريل ،2019 يف الساعة الرابعة والنصف.
نتيجة املقابلة مع عفيف يف بنك الوطىن اإلندونيسي الشرعى فرع سولو. يوم
الثالاثء، 12 فربايري ،2019 يف الساعة الرابعة والنصف
Downloads
Submitted
Published
Issue
Section
License
Copyright (c) 2026 Al-Muamalat Journal of Islamic Economic Law
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-NonCommercial 4.0 International License.
